I 2008 krater det amerikanske boligmarkedet allerede da den store resesjonen tok grep. For å prøve å stoppe blødningen, vedtok kongressen en serie av første gangs boligkjøper-skattefradrag, hver mer sjenerøs enn den siste. Først kom en 7.500 dollar skatterabatt, som skulle tilbakebetales over 15 år uten renter. I begynnelsen av 2009 hadde den vokst til $ 8 000, og krevde ingen tilbakebetaling. Og for det meste av 2010 var til og med noen gjentatte boligkjøpere kvalifisert for en skattefradrag på opptil $ 6500.
Mens de saftige boligkjøper -skattekredittene for lengst har gått ut ettersom økonomien og boligmarkedet har blitt varmere, er onkel Sam fremdeles ganske opptatt av å hjelpe deg med å komme inn i ditt første hjem. Her er noen andre skattelettelser boligkjøpere kan dra fordel av.
Fradrag for boliglån
La oss starte med den største skattelettelsen som er tilgjengelig for de fleste boligkjøpere: Du kan trekke fra boliglånsrenter du betaler i et gitt år - og det er tilfeldigvis at du betaler mest rente i de første årene av boligeierskap.
Bankene vil sørge for at de får mesteparten av interessen, så de belaster boliglån slik at det betales mer rente i begynnelsen, sier Marie Presti, eier og megler i Presti Group i Newton, Mass. Det betyr at det tar en stund å bygge verdifull egenkapital i hjemmet ditt, men det bidrar til å senke skatteregningen i de første årene av boliglånet ditt.
La oss si at du tar opp et boliglån på 300 000 dollar til 30 år med en rente på 4,25%. I ditt første år er boliglånsbetalingen for det meste renter, og du vil ha omtrent 12.650 dollar av det å trekke fra. Så hvis du tjener omtrent $ 75 000, er det de siste 12 000 eller så faller i skatteklassen på 25% - noe som betyr at du har barbert omtrent $ 3.160 av skatteregningen din.
På en måte. IRS tilbyr et standardfradrag for personer som ikke spesifiserer: I 2017 er det 6.350 dollar for enslige skattebetalere, eller 12.700 dollar for ektepar som sender inn i fellesskap. Så du må trekke mer enn det for å gjøre detaljering verdt; Hvis skattebetalerne i eksemplet ovenfor er gift, er det ganske mye en vask. (Det er en av grunnene til dette 77 milliarder dollar regjeringstilskudd fordeler stort sett mellom- til høyinntektsamerikanere , og hvorfor det er snakk om endre eller slette den .)
Imidlertid har dette også noen skattefordeler. Med mindre du er selvstendig næringsdrivende eller har en ellers vanskelig skattesituasjon, har du sannsynligvis alltid tatt standardfradraget når du sender inn skatter. Nå som du eier et hjem, og du kan avskrive tusenvis av dollar i boliglånsrenter hvert år, kan det være mer fornuftig å spesifisere fradragene dine fremover. Og det åpner for mange andre små fradrag du kanskje ikke har brydd deg om før, for eksempel renter for studielån, barnepasskostnader eller ting du donerer til Goodwill eller Frelsesarmeen.
Boliglånsbevis
Denne lite kjente skattelettelsen er en stor ting-hvis du kan kvalifisere deg. Boligkredittsertifikater (MCC) utstedes på statlig eller lokalt nivå, så reglene kan variere dramatisk, og de er ikke tilgjengelige på alle områder. Fordi en skattefradrag generelt sett er enda mer verdifull enn et fradrag-i stedet for bare å senke din skattepliktige inntekt, er en kreditt en faktisk dollar-for-dollar-reduksjon i skatteregningen-det er absolutt verdt å sjekke om staten, byen eller fylket tilbyr MCC -er.
Selv om detaljene varierer fra stat til by og fra by til by, lar et MCC deg i utgangspunktet få skattefradrag for en viss prosentandel av boliglånsrenten du betalte, opptil $ 2000 i året (priser varierer fra 20% til 50% ).
Dette er en spesielt verdifull skattelette for lavere- og mellominntekts boligkjøpere, eller de hvis hjem ikke koster nok til å gjøre boliglånefradraget verdt. I Texas, for eksempel, et MCC lar deg kreve 40% av boliglånsrenten din som en skattekreditt hvert år, opp til $ 2000 -taket. Hvis du tok et boliglån på 150 000 dollar, skylder du rundt 6 750 dollar i rente det første året - ikke nok til å gi avkall på standardfradraget og bry deg med å spesifisere hvis du er gift. Men med et MCC vil du få tilbake 40% av renten som er betalt i en dollar-for-dollar skattefradrag, opp til taket på $ 2000. (Hva mer, du kan fortsatt trekke fra renter som er betalt utover grensen på $ 2000. )
For å kvalifisere deg må du generelt være en første gangs boligkjøper og bruke huset som din primære bolig til du selger det; andre kvalifikasjonskrav inkluderer grenser for inntekt og prisen på hjemmet. I California for eksempel 2017 inntektsgrenser varierte fra $ 73 300 for 1- til 2-personers husholdninger i et titalls fylker til $ 154 057 for en familie på tre eller flere i Marin og San Francisco fylker. I de kostbare fylkene og andre, som Los Angeles og San Diego, hjem opp til $ 585 713 var kvalifisert, men kvalifisering i andre områder toppet $ 253 809.
Eiendomsskatt
Den gjennomsnittlige amerikanske husholdningen betalte 3296 dollar i lokal eiendomsskatt i 2016, ifølge en analyse av Attom Data Solutions , men regningen din kan være vesentlig høyere på steder med dyrere boliger eller høyere skattesatser; gjennomsnittsregningen i New Jersey var 8.549 dollar .
Takknemlig kan du trekke de lokale avgiftene fra din skattepliktige inntekt. Så hvis du trekker fra $ 4000 i eiendomsskatt, og inntektene dine topper i skatteklassen på 25%, er det en rabatt på $ 1000 på den føderale skatteregningen.
Lagre Fest den Se flere bilder (Bildekreditt: Ellie Arciaga Lillstrom)
Poeng
Poeng-penger du kan betale utlåner på forhånd for en bedre langsiktig rente-er i utgangspunktet forskuddsbetalte renter, og derfor de er fradragsberettigede akkurat som boliglån . Ett poeng er 1% av boliglånet ditt, så dette kan være ytterligere noen tusen dollar for å barbere av den skattepliktige inntekten din. Du kan trekke fra hele poengbeløpet i året du kjøpte boligen din; ellers må du spre fradraget over boliglånets levetid.
Energiforbedringer
Fram til slutten av 2016 var det noen ganske lukrative føderale skattefradrag tilgjengelig for å gjøre energieffektive forbedringer rundt hjemmet ditt, fra å legge til isolasjon til å installere Energy Star-klassifiserte varmesystemer og apparater. Akk, alle har gått ut og gitt den nåværende ledelsen (er, hvis du kan kalle det det) i Washington, virker det som usannsynlig at de kommer til å komme tilbake når som helst snart.
Imidlertid tilbyr mange stater fremdeles sine egne skatter og økonomiske insentiver for installasjon av gamle eller nyskapende energiforbedringer. Massachusetts, for eksempel, vil plukke opp 75% av fanen for legge til isolasjon (opptil $ 2000) og tilbud rabatter på opptil $ 3000 for å erstatte 30-årige kjeler eller ovner med høyeffektiv gassoppvarming.
I mellomtiden lever en veldig stor, energirelatert føderal skattekreditt: 30% kreditt for solenergisystemer. Hvis du betaler $ 20 000 for en solcelleinstallasjon på taket, får du en skatterabatt på $ 6000, i tillegg til statlige insentiver. Dette sjenerøse tilbakeslaget, som ikke har noen øvre grense, ble forlenget gjennom 2019, hvoretter det begynner å skrille nedover (til 26% i 2020, 22% i 2021 og deretter zilch). Et nettsted som EnergySage.com kan hjelpe deg med å sette pris på et solcellepanel og sammenligne tilbud fra konkurrerende installatører.
Straffefri IRA-uttak
Ikke at det er en god idé å gjøre det, men hvis du trenger å trykke på IRA for forskuddsbetaling, har du lov til å ta ut opptil $ 10.000 en gang i livet for å sette deg mot ditt første hjem uten å betale det vanlige 10% tidlige uttaket. straff (du må fortsatt betale inntektsskatt av den).
Med en Roth IRA , kan du alltid ta ut bidrag av en eller annen grunn, skatte- og straffefri, og du kan også ta ut opptil $ 10.000 investeringsgevinster uten straff for et førstegangskjøp. I hvert tilfelle kan gifte huskjøpere ta ut opptil $ 10.000 stykket.
Skattetips: Følg med på forbedringer av hjemmet
Til slutt er dette ikke akkurat en skattepause, men snarere råd om hvordan du unngår en potensiell skattebud nedover linjen. Onkel Sam gir deg stort spillerom når du selger en primærbolig du har bodd i minst to av de siste fem årene, men hvis det på en eller annen måte verdsetter mer enn $ 250 000 (eller $ 500 000 for ektepar), skylder du skatt på gevinst på overskuddet.
Det er et godt problem å ha, men likevel: Hold styr på boligforbedringskostnadene, slik at du en dag, når du selger boligen din, kan legge disse utgiftene til grunnprisen når du bestemmer fortjenesten.
ser tallet 555
Hvis du er singel og kjøpte en leilighet for 500 000 dollar og solgte den fem år senere for 800 000 dollar, skylder du gevinstskatt på de 300 000 dollar i fortjeneste - med mindre du kunne bevise at du brukte mer enn 50 000 dollar på forbedringer av hjemmet. Så behold de Home Depot -kvitteringene og entreprenørregningene.
Skattelovgivningen er komplisert og endres ofte; sjekk IRS.gov eller kontakt en skattefagarbeider.
